単年度の「経常収支or営業キャッシュフロー」ではまかないきれない多額の設備投資が行われたパターンです。 翌期以降の年間借入元本の償還額が予想される「経常収支or営業キャッシュフローのプラス」の範囲内に納まっていれば、資金繰りを悪化させずに済みま…