キャッシュフロー経営 手元流動性を確保しておく

○手元流動性＝「現預金＋すぐに借りられるお金」

　→「手元流動性(資金ポジション)」を上げておく 　

　→今までなら月商１ヵ月分＝資金

○今日のように先がみえないとき

　→２ヵ月分以上は確保すべき

○流動比率(流動資産／流動負債)分析→役に立ちません
　
　在庫やその他流動資産など、“当てにならない資産"が含まれているからです。

○当座比率(当座資産／流動負債)分析→やや役立つ
　負債は確実に期限が来ます

　とりあえず、どうすればいいのか

　→取引金融機関から今融資が受けられるなら、万一に備えて借りておく